Капремонт. Спецсчет. Выбираем банк для ТСЖ, ЖСК

На основании ч. 2 ст. 176 Жилищного кодекса РФ ТСЖ, ЖСК (далее ТСЖ) могут открыть специальный счет в российских кредитных организациях, величина собственных средств (капитала) которых составляет не менее чем двадцать миллиардов рублей. Центральный банк Российской Федерации ежеквартально размещает информацию о кредитных организациях, которые соответствуют этим требованиям на своем официальном сайте.

О банках партнерах Правительства Москвы можно узнать на сайте Общественно-консультативного совета по вопросам координации и взаимодействия Правительства Москвы с кредитными организациями. Там же имеется список банков и их сотрудников, уполномоченных оказывать консультации о процедуре и условиях открытия в банке специальных счетов для формирования фондов капитального ремонта многоквартирного дома.

Банков много, какой выбрать? На какие условия открытия и обслуживания счета необходимо обратить внимание при выборе банка?

Взымается ли банком плата за услуги по открытию и обслуживанию Спецсчета.
Размер и условия начисления процентов на остаток денежных средств на Специальном счете.
Взымается ли банком комиссия с собственников помещений при перечислении ими в отделениях банка взносов на Спецсчет.
Как банк учитывает денежные средства собственников жилья МКД на Спецсчете: по многоквартирному дому в целом или в разрезе отдельных квартир.
Возможность использования программного комплекса, позволяющего владельцу спец счета бесплатно совершать безналичные операции по счету, обмениваться документами и информацией с банком без посещения офиса банка.
Имеются ли специальные программы по кредитованию ТСЖ на цели финансирования капитального ремонта общего имущества многоквартирного дома.
Каким образом банк будет предоставлять информацию о сумме зачисленных платежей, остатке средств и расходных операциях, проводимых по Спецсчету (п. 7 ст. 177 ЖК РФ), в т.ч. в разрезе собственников помещений в МКД.

Это взгляд на выбор банка со стороны руководителей ТСЖ: председателя и членов правления, бухгалтера, членов ревизионной комиссии, т.е. жителей дома, которые занимаются финансами дома. Но совпадает ли их выбор с интересами остальных жителей?

Для начала рассмотрим в какой форме ежемесячно будет производится оплата жителями капитального ремонта и как житель через 3-5 лет докажет, что он добросовестно оплачивал капремонт и что его взносы попали именно на Спецсчет?

Если жители ТСЖ оплачивают квартплату через МФЦ района г. Москвы, то проблем нет. Какая бы, сумма не была, она пропорционально расщепляется и часть средств идет на коммунальные услуги, другая на содержание общего имущества МКД и с июля 2015 г. сумма по строке «капитальный ремонт» будет отправлена в банк, где у ТСЖ, ЖСК открыт Спецсчет.

Что делать, если ТСЖ не пользуется услугами МФЦ? Есть два варианта.

Первый вариант. Строка «капитальный ремонт» вносится в ЕПД, а бухгалтер ТСЖ «вручную» выделяет капитальный ремонт и переводит суммы капремонта с расчетного счета на специальный счет. Уже видно, что деньги жителя сразу не попадают на Спецсчет и вообще туда могут и не дойти. Есть соблазн оплатить долг за отопление, за аварийный ремонт и т.п, а потом перевести на Спецсчет. Ну и украсть конечно то же можно. Кроме того, часто имеются случаи что жители оплачивают квартплату на несколько месяцев вперед, или гасят долги частями, не полной суммой. Как определить где на воду, где на содержание, а где на капремонт? В МФЦ «не добор» и «перебор» пропорционально все равно попадет куда надо, а в ТСЖ? И конечно это дополнительная нагрузка на бухгалтера ТСЖ.

Второй вариант. Отдельная квитанция. Деньги жителя сразу попадают на Спецсчет. В бухгалтерии ТСЖ виден отдельный учет по квартплате и капитальному ремонту. Житель через несколько лет может доказать, что он оплачивал капитальный ремонт. Т.е. житель получает две квитанции.

И вот тут всплывает вопрос – в каком банке открыт Спецсчет. Если квартплата и капремонт оплачивается в одном банке, это означает что житель идет в одно отделение банка (терминал или через Интернет), стоит одну очередь и оплачивает две квитанции. А вот если квартплата и капремонт в разных банках, то надо идти в два отделения банка, или оплачивать одну квитанцию с двойной комиссией.

В настоящее время в нашем ТСЖ проходит заочное голосование по формированию фонда капитального ремонта на специальном счете ТСЖ. Так вот сами жители, еще до начала собрания, предложили открыть счет в ОАО «Сбербанк России», так как квартплату они оплачивают в Сбербанке и ходить по другим банкам или оплачивать двойную комиссию не хотят.

Выбирая банк, стоит подумать и о том, как и где будут оплачивать жители капитальный ремонт, а не только о заманчивых процентах отдельно взятого банка.

С 2015 года пять крупнейших банков России вошли в систему организаций, уполномоченных открывать спецсчета по гособоронзаказу. Это такие банки как Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Россельхозбанк и ВТБ24. Открыть спецсчет ВТБ по гособоронзаказу может любой предприниматель, получивший соответствующий подряд.

Спецсчета по ГОЗ в банке ВТБ24

Возможность открытия спецсчета ВТБ 24 проистекает из закона, который определяет положения контроля средств гособоронзаказа. Согласно ему, Министерство обороны имеет право перечислять средства за выполненные работы только на особые счета в коммерческих банках, имеющих большую долю государственного участия. По мысли законодателей, это препятствует нецелевому расходованию средств.

Спецсчет предназначен только для совершения операций целевого характера:

Выгодный кредит для наших читателей!

Заполни онлайн-заявку у наших партнеров прямо сейчас и получи кредит на льготных условиях !

зачисления средств, принятых от физического лица в рамках исполнения контракта;
зачисление средств, списанных со счета контрагента;
перечисление средств на счет поставщика или контрагента;
перечисление средств на банковские счета (в том числе личные для последующего обналичивания).

Главный источник средств на спецсчете ВТБ по гособоронзаказу – Министерство обороны, а также личные деньги предпринимателя или юридического лица.

Все расчеты ведутся безналичным путем, каждое платежное поручение должно содержать пояснение к переводу и целевое назначение.

После того, как произведено открытие спецсчета ВТБ, его владелец может принимать заказы от Минобороны или его подрядчиков и получать оплату. Причем на практике нередко наблюдается ситуация, когда работа по факту произведена и только потом заключается соглашение об оплате. Для получателя средств это опасная ситуация: если в открытии спецсчета ему откажут по какой-либо причине, а у контрагента счет только в ВТБ, то возникнут проблемы с получением оплаты. Поэтому, если имеется партнер с открытым спецсчетом в ВТБ и он будет производить платеж именно таким образом, то об открытии своего спецсчета лучше позаботиться заранее.

Спецсчет для обслуживания гособоронзаказа - как открыть

Алгоритм открытия спец счета

Банк предусматривает открытие спецсчета ВТБ в любой необходимой валюте: рубль, доллар, евро. Сама процедура включает в себя следующие шаги:

обращение в любое отделение или филиал ВТБ или ВТБ24;
заключение договора комплексного обслуживания, в рамках которого предоставляется возможность открыть спецсчет в ВТБ;
заполнение анкеты и предоставление всех необходимых документов для открытия спецсчета;
получение реквизитов счета и данных для авторизации в системе ВТБ24-Онлайн.

Возможности оформить открытие спецсчета дистанционно – в режиме онлайн или по телефону – на сегодняшний момент не имеется. Однако те предприниматели, юридические лица или частнопрактикующие специалисты, уже имеющие расчетный счет в любой «дочке» ВТБ, могут открыть спецсчет в ВТБ 24 без предоставления большей части документов и в предельно сжатые сроки.

Кроме того, имеется возможность зарезервировать номер отдельного спецсчета заранее. Для этого понадобится только оформить и направить заявление в банк в режиме дистанционного обслуживания. Для окончательного завершения процедуры придется посетить ближайшее отделение с необходимыми документами.

Как показывает практика, особых сложностей с открытием спецсчета в ВТБ для гособоронзаказа не возникает. Запрет может быть наложен, если только служба безопасности нашла какие-то противоречия в документации или если есть подозрения в законности деятельности заявителя.

Какие документы понадобятся

Чтобы произвести открытие спецсчета для гоз в ВТБ 24, заявителю понадобится подготовить в виде копий следующие документы:

свидетельство о госрегистрации юридического лица или ИП;
учредительные документы (в зависимости от организационной формы предприятия будут разные);
лицензия (при наличии);
выписка из решения собрания учредителей от открытии спецсчета;
паспорта или другие удостоверения личности учредителей;
бухгалтерский отчет или налоговая декларация за прошлый год;
аудиторское заключение.

Все копии необходимо будет заверить:

нотариально;
лично руководителем организации;
сотрудником банка, принявшим заявление и анкету.

В двух последних случаях необходимо будет принести и подлинники – для сверки. Если все бумаги заверены у нотариуса, настоящие документы можно не приносить. В большинстве случаев пользуются именно этим вариантом.

В виде оригиналов надо будет представить следующие документы для открытия спецсчета в банке ВТБ:

карточку с проставленными на ней подписями и печатями;
доверенность и документы, подтверждающие полномочия доверенного лица (если, к примеру, счет от имени предприятия открывает главный бухгалтер);
сведения об отсутствии задолженности по налогам и сборам в фонды;
договор банковского обслуживания и сведения о нахождении средств на счете (если р/с открыт в другом банке).

Как зарезервировать номер спецсчета

Чтобы заранее «закрепить» за собой возможность открыть спецсчет и получить номер, можно воспользоваться такой услугой, как резервирование спецсчета в банке ВТБ. Это можно сделать дистанционно. Его условия таковы:

счет резервируется только в рублях;
номер предназначен только для информации, его нельзя использовать как платежный реквизит до момента заключения договора открытия счета;
срок, в течение которого сохраняется право на открытие зарезервированного счета – 360 дней после получения уведомления от ВТБ;
для открытия спецсчета в банке ВТБ потребуется предоставить полный пакет документов в отделение банка – и только тогда можно использовать зарезервированный номер в качестве платежного реквизита;
банк оставляет за собой право отказать в резервировании и открытии специального счета.

Таким образом, удобно зарезервировать спецсчет в ВТБ, чтобы заранее разослать контрагентам будущий номер счета – это ускорит процесс формирования отчетной документации.

Тарифы на обслуживание

Преимущество открытия в банке ВТБ спецсчета для работы с государственным оборонным заказом заключается в том, что подавляющее число стандартных операций выполняется без взимания комиссионных:

само открытие счета;
обслуживание счета;
подключение системы дистанционного обслуживания (аналог интернет-банка для физических лиц);
выдача наличных;
перевод и зачисление средств;
перечисление средств на другие счета, в том числе иных банков;
выдача справок и формирование выписок.

Единственное, за что придется заплатить при использовании спецсчета гоз в ВТБ 24:

обработка «платежек», поступивших в распечатанном виде – 500 рублей за каждую «расчетку»;
выдача чековой книжки – 50 рублей;
предоставление сервиса «Электронный документооборот» – 295 рублей в месяц.

Выводы

Таким образом, открытие спецсчета ВТБ для получения государственного оборонного заказа очень выгодно для предпринимателя. Ему не придется уплачивать никакие комиссии, а уровень обслуживания ничем не отличается от стандартного сервиса. ВТБ входит в число крупнейших банков, которые получили право на ведение такого счета. Для открытия понадобится собрать стандартный пакет документов, как и для открытия простого счета. В информационных целях номер можно заранее зарезервировать.

Ваш заказчик предложил открыть специальный счет в банке? Предложил поработать по схеме: поставка продукции из имеющихся запасов без аванса, затем возмещение ранее понесенных расходов со специального счета на расчетный счет.
Почему-то в этом случае все задают один единственный вопрос: как открыть специальный счет? Как в анекдоте про студентов, которые на вопрос: - Сколько Вам нужно времени, чтобы выучить китайский язык? отвечают: - А когда сдавать?
На самом деле вопрос надо ставить иначе. И даже не: - Как дальше работать со специальным счетом?, а: - Как работать с государственным оборонным заказом (далее - ГОЗ)?

Если предприятие согласовало договор, в котором есть фраза «в целях выполнения государственного оборонного заказа», оно обязано работать в рамках закона 275 ФЗ от 29.12.12г. «О государственном оборонном заказе». А это значит, что надо организовать раздельный учет, следить за целевым расходованием денежных средств, внимательно отнестись к ценообразованию, в том числе нормированию труда , и т.д. Стоит обратить внимание на ограничения применения товаров импортного производства (Постановление №9 от 14 января 2017г.). Так, Кодексом РФ об административных правонарушениях предусмотрена ответственность:

Статья 14.49. Нарушение обязательных требований в отношении оборонной продукции (выполняемых работ, оказываемых услуг) – штраф до одного миллиона рублей.

Статья 15.14. Нецелевое использование бюджетных средств - штраф от 5 до 25 процентов суммы средств, полученных из бюджета бюджетной системы Российской Федерации, использованных не по целевому назначению.

Статья 15.37. Нарушение требования о ведении раздельного учета результатов финансово-хозяйственной деятельности - штраф от пятисот тысяч до одного миллиона рублей.

С 1 января 2017 года все исполнители контрактов ГОЗ должны работать с использованием специальных счетов, до этого момента такое условие было предусмотрено только по контрактам с Министерством обороны. Все исполнители ГОЗ (независимо от уровня кооперации) обязаны для осуществления расчетов открывать отдельные счета в уполномоченном банке, выбранном головным исполнителем. Порядок работы со специальным счетом определен Федеральными законами от 29.06.2015 N 159-ФЗ и от 03.07.2016 N 317-ФЗ.

С марта 2017 года контракты в сфере ГОЗ сопровождает Федеральное казначейство, за исключением контрактов, заключаемых Министерством обороны, при наличии банковского сопровождения (Постановление Правительства РФ от 3 марта 2017 г. N 249). Порядок раскрытия структуры цены, ведения раздельного учета, проведения Федеральным казначейством проверок подробно изложен в Приказе Министерства финансов России № 500 от 30 июня 2017г. Казначейское сопровождение ГОЗ - отдельная история. Остановимся на взаимодействии с уполномоченным банком.

Прежде всего, уполномоченный банк контролирует назначение платежа, перечень разрешенных, запрещенных операций. Это единственное, что контролирует уполномоченный банк. С этой целью банк запрашивает контракт, акты приема-передачи товара (сдачи-приемки выполненных работ, оказанных услуг) и иные документы, подтверждающие исполнение обязательств по контракту (счета, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные и т.п.).

Для уполномоченного банка важно, чтобы в контракте были прописаны абсолютные величины: цена контракта, сумма прибыли по контракту, которая должна иметь четкую фиксированную величину, а не процентное соотношение или сумму, зависящую от каких-то условий, сумма фактического задела.

Каждый исполнитель имеет право на лимит в три миллиона рублей в месяц (головной исполнитель пять миллионов рублей в месяц), возобновляемый с первого числа каждого календарного месяца, предусматривающий списание денежных средств с ОБС на иные банковские счета на цели, не запрещенные режимом использования ОБС, в том числе и за поставляемый товар. Например, оплата гостиниц, авиабилетов, лицензий, комиссии за выдачу банковской гарантии и т.д.

В принципе, если сумма договора не велика, вы можете стать исполнителем ГОЗ и без открытия специального счета, что не снимает с вас обязанности работать в рамках закона 275 ФЗ от 29.12.12г. «О государственном оборонном заказе» со всеми вытекающими последствиями. Нпример, подробно и доступно нюансы работы со специальным счетом изложены в Памятке клиентам при осуществлении операций по ОБС ПАО «Сбербанк».

Вернемся к вопросу о поставке продукции в рамках ГОЗ из имеющихся запасов.

Во-первых . До подписания контракта вы резервируете счет в банке (на основании письма заказчика), сообщаете реквизиты вашему контрагенту (исполнителю ГОЗ предыдущего уровня) и начинаете собирать документы для открытия специального счета.

Во-вторых. В контракте обязательно должна быть прописана возможность перечисления в целях возмещения, согласно п. е1, статьи 8.3 закона 275 ФЗ от 29.12.12г. «О государственном оборонном заказе». Если контракт был заключен до вступления в силу Федерального закона от 03.07.2016 N 317 ФЗ и такого пункта нет, можно заключить дополнительное соглашение к контракту. Ваш контрагент обязан согласовать данное условие с исполнителем предыдущего уровня и головным заказчиком.

Скачать образец дополнительного соглашения к госконтракту.

В-третьих. Перечислить денежные средства со специального счета на обычный расчетный счет вы сможете только после полного выполнения контракта. Для этого необходимо предоставить в банк:
Контракт со всеми приложениями и дополнениями (выписку из контракта, содержащего сведения, составляющие государственную тайну), который содержит условие о возмещении и сумму компенсируемых расходов, понесенных за счет собственных средств на формирование запаса продукции, сырья, материалов, полуфабрикатов, комплектующих изделий, необходимого для выполнения ГОЗ;

Документы, подтверждающие оплату исполнителем расходов на формирование запаса не за счет средств, находящихся на ОБС:

1) выписка по иному банковскому счету исполнителя с указанием назначения платежа и/или

2) заверенные кредитной организацией копии распоряжений исполнителя о переводе денежных средств с иного банковского счета с отметкой кредитной организации об исполнении распоряжения и/или

3) формы первичной учетной документации, отражающей проведение таких операций.

Указанные документы представляются в Банк вместе с сопроводительным письмом, текст которого должен содержать информацию, о том, что представленные соответствующие документы к распоряжению №____ от__________ подтверждают произведенную исполнителем оплату расходов по формированию запаса продукции, сырья, материалов, полуфабрикатов, комплектующих изделий, необходимого для выполнения государственного оборонного заказа в рамках исполнения контракта №______ от______________.

Возмещаемые затраты должны быть понесены Исполнителем до заключения контракта.

В-четвертых. Следует помнить об обязательных реквизитах для указания в распоряжении на списание средств с ОБС:
ИГК (при перечислении налогов и сборов ИГК рекомендуется указывать в назначении платежа);

ОБС получателя, за исключением осуществления разрешенных операций на иные счета получателей;

Иная информация, в частности, в назначении платежа должно быть указано: назначение платежа, наименование товаров, работ, услуг, номера и даты договоров, товарных документов;